对欧美市场习以为常的同学们,也许很少使用信用证L/C(LetterofCredit)这样的付款方式,毕竟欧美人相对来说,信用好,简单直接,电汇TT是最方便的交易方式,一旦有客人突然提出要开L/C,那可能就是一件更痛苦的事了。但对非洲、南亚、中东等许多国家和地区来说,L/C的使用非常普遍。一方面是因为许多国家都有外汇管制的要求,需要通过开出信用证来规范申请外汇,另一方面是因为对于交易双方来说,开出信用证是一种相对公平的交易方式。
所以,小编就来跟同学们探讨一下,做L/C,应该注意哪些方面?
第一,信用证不需要按种类进行分类,分类比较多,我们从我国对外贸易中最常见的几个类别,来讨论一下。
目前,我们在国际贸易中所处理的绝大多数都是跟单信用证(DocumentaryL/C),很少有单票信用证(CleanL/C)。所以我们这次讨论,都是用跟单信用证来展开。那么,什么是跟单信用证?顾名思义,DocumentaryL/C就是一种凭跟单汇票或凭单据付款的信用证。这里的文件是指代表货物所有权的文件(例如,海运提单等),或者是证明货物已交付的文件(例如,铁路运单、航空运单、邮包收据等)。
根据可撤销信用证的可撤性,将其分为不可撤消信用证(IrrevocableL/C)和可撤消信用证(RevocableL/C)两种。
按付款日期的不同,可分为即期信用证(SightL/Catsight)、远期信用证(UsanceL/C)和假远期信用证(UsanceL/CPayableatSight)。其中最常用的是即期信用证和远期信用证,通常指L/Catsight,以及L/C的天数,即L/C60days,L/C90days,等等。能否接受远期信用证,这取决于我们出口企业的实力,是否能垫得起这麽多资金,占用的资金利息是否划算等等。
说了那么多,Ok,我们就以国际贸易中最常见的跟单信用证,不可撤销信用证,即期信用证为例,来进行详细的讨论。假定同学们确定了客人的订单,签了合同,客人现在准备为我们开信用证,客人同意开一张跟单不可撤消的即期信用证,我们可不能傻等客人的证到。信用证遵循“货单分离”、“单证相符、单相符”的原则,付款的保证责任在于开证行,那么我们就得提前做好准备。
一是要对开证行的资质进行审核,也就是开证银行的资质。在中国,开立银行是非常严格的事情,金融监管也非常严格,银行基本上都会按照规则积极正确地办理信用证业务。但在许多海外地区,金融监管松散,金融机构设置也十分简单,一些资质差的银行或其他金融机构,可以开出信用证,鱼龙混杂。例如,一些银行不按《立博平台app》的规定付款,甚至私自为申请开证人而私自放单,是非常危险的。对此,我们可以向中信保申请对其资质进行调查,也可以根据其声誉、行业口碑等综合判断。
其次,向客人发出开证申请,要求客人先按开证申请写出L/Cdraft信用证,然后交给我们审核。这里有一项我们经常使用的对客人的开证要求:
L/C Requirements
No.
Clause
Details
1
59
Beneficiary:
ABC GROUP LIMITED
Room 1900,Lockhart Centre,301-307 Lockhart Road,Wai Chai,Hong Kong
2
31D
Date and Place of Expiry
170930 CHINA
3
39A
Percentage Credit Amount Tolerance
10/10
4
44E
Port of Loading:
Any port in China
5
44F
Port of Discharge:
Bangkok PAT,Thailand
6
44B
Port of Final Destination:
Bangkok PAT,Thailand
7
44C
Latest Date of Shipment
170830
8
45A
Description of Goods And/Or Services
Commodity: C2S ART PAPER GLOSS
All other details are as per beneficiary's Sales Contract No.AB170621-01 dated 21-Jun-2017
9
Don't mention the 14 days free time of detention on the B/L. (But we will apply 14 days free time when shipping)
10
Don't mention any certificate of the shipping company.
11
It must mention "Third party's documents are acceptable"
12
Plus/Minus 10 percent tolerance in total quantity and total amount are acceptable.
13
48
Period of Presentation:
Within 21 days after shipment date but within the validity of the credit
在给我们L/Cdraft或L/CApplication的客人开出发票后,我们会仔细检查,确认没有任何问题后,我们会通知我们的客人开出正式的L/C过来。
二是接到客人正式开卡申请后,还是不能大意,还是要仔细检查一下,看是否符合自己的开卡要求,是否有软条款,等等。必须严防软条款!必须严防软条款!必须严防软条款!重点要讲三遍。开证行在信用证中设置的信用证软条款,这种条款将使受益人丧失贸易地位,危及安全收汇,给申请人带来交易的主动或对货物和预付款的诈骗利益,具有极大的隐蔽性。自身不行,决不妥协,将就。一次软条款的招数,会害死一大批客户,因为能在信用证上为您设定软条款的客户,大多是事先预谋的,心烦意乱的好心。
三是信用证付款方式。当商品做好后,我们可以安排装运,并用信用证交单。我们一定要在信用证的交单过程中谨记“单证相符,单张相符”这一原则,也就是信用证中规定了哪些单据,我们就准备哪些单据,每张单据的内容是如何制作的,信用证是如何要求的,我们就如何做。由于即便存在不一致点,开证行和申请人都可以完全合理地拒绝付款!
在收到订单后,我们会及时通知客人,以便让客人做好接货和付款的准备。
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